소액 투자의 함정? 조각투자, 세금 꼼꼼히 따져보기🧐

조각투자란 부동산, 미술품처럼 고가의 자산이나 상품을 여러 사람이 함께 소유하는 투자 방식입니다. 소액으로도 누구나 쉽게 투자할 수 있다는 장점 덕분에 2030세대에게 큰 인기를 끌고 있습니다. 하지만, 세금의 경우, 조각투자 상품의 종류가 다양한 만큼 세금 방식도 제각각입니다. 꼼꼼하게 확인하지 않으면 예상치 못한 세금 폭탄을 맞을 수도 있습니다! 또 투자계약증권과 신탁수익증권과 같은 조각투자 상품의 경우 2025년 7월 1일 이후 매각 지급되는 수익 분부터 배당소득세(15.4%)가 적용됩니다.

1. 부동산 조각투자

부동산 조각투자는 크게 간접 투자와 직접 투자로 나뉘는데요, 세금 방식에도 차이가 있습니다.

(1) 간접 투자: 펀드, 리츠 등을 통한 투자

세금: 일반적인 펀드나 리츠 투자와 동일하게 배당소득세(15.4%)가 부과됩니다.

장점: 개인이 직접 부동산을 관리할 필요가 없어 편리합니다.

단점: 투자 상품의 운용 결과에 따라 수익률이 달라질 수 있습니다.

예시: 대규모 필지를 단일 건축물로 개발하여 실내 동선 위주로 지어진 쇼핑몰에 투자하는 펀드는 간접 투자에 해당합니다.

(2) 직접 투자: 플랫폼을 통해 부동산 지분을 직접 소유하는 방식의 투자

세금: 부동산을 직접 소유하는 것과 마찬가지로 양도소득세가 부과됩니다.

장점: 투자 대상을 직접 선택할 수 있고, 시세차익을 기대할 수 있습니다.

단점: 부동산 가치 하락 시 손실을 볼 수 있으며, 취득세 등 거래 비용이 발생합니다.

예시: 신도시에 위치한 복합 쇼핑몰 건물 지분에 직접 투자하는 것은 직접 투자에 해당합니다.

부동산 뿐만 아니라 미술품, 명품 등 다양한 카테고리가 있어요!